内蒙古骑士乳业集团股份有限公司主营业务为牧草、玉米和甜菜种植、奶牛集约化养殖和有机生鲜乳供销、乳制品及含乳饮料的生产与销售以及白砂糖及其副产品的生产与销售。发行人聚焦乳、糖产业，专门从事饲料和甜菜种植、奶牛养殖和鲜奶供应、乳制品和白砂糖及副产品生产，业务涵盖产业链上下游并形成农、牧、乳、糖四大板块，践行业务协同循环经济模式。骑士乳业，是诞生于“草原钢城”——包头的一家农牧业产业化重点龙头企业，是一家典型的区域性乳企。IPO保荐机构为国融证券，发行人会所为天职国际，律所为重光。本次发行前的总股本为15,678.30万股，本次拟发行股份不超过5,227.00万股，本次发行后公众股东（包含发行前的公众股）持股比例不低于公司发行后股本总数的25.00%。本次发行可以采用超额配售选择权，超额配售部分不超过本次发行股票数量（不含采用超额配售选择权发行的股票数量）的15%。公司控股股东、实际控制人为党涌涛，截至本招股说明书签署之日，党涌涛直接持有公司34.70%的股份，为公司第一大股东。2020年至2022年，公司营业收入分别为7.07亿元、8.76亿元、9.48亿元；归母净利润分别为2288.15万元、5572.72万元、7162.39万元。
拟募资2.61亿元，用于1大项目
此次IPO拟募集2.61亿元，用于骑士乳业奶牛养殖项目。
1.请发行人补充说明：（1）田胜利与客户供应商、张任华及其丈夫钱建军等相关方之间的资金往来情况及其合理性。（2）与包头市聚钱养殖农民专业合作社的交易真实性、合理性。请保荐机构核查上述事项并发表明确意见。2.请发行人补充说明骑士乳业 2022 年 5 月全月青年牛的生产成本计算依据。3.请发行人补充披露关联方素人商贸销售收入占乳业板块营业收入的比例。1.关于时任监事田胜利资金借贷。请发行人说明：（1）田胜利、薛虎与发行人客户、供应商资金往来情况、原因及商业合理性，是否存在体外资金循环的情形。（2）张任华不直接将资金借给其丈夫钱建军及其控制的企业，而是将资金借给田胜利，再由田胜利借给张任华的丈夫钱建军及其控制的企业的原因及合理性。（3）发行人与包头市聚钱养殖农民专业合作社和包头市顺浩通物流运输有限公司交易的真实性和合理性。（4）针对康顺、池光华等 3 年以上无法收回的借款，田胜利是否采取了法律诉讼、申请强制执行等催收借款的措施。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。2.关于杭实善成。请发行人说明：（1）杭实善成作为发行人糖业板块第一大客户、预付货款较高、订单占比达 81.82%，其买卖发行人产品是否符合商业逻辑。（2）发行人与杭实善成是否存在尚未披露的补充协议、抽屉协议、业绩对赌协议或其他特殊利益安排。（3）2023-2024 榨季杭实善成的订单量占发行人糖业板块预计产量的比例较高，发行人糖业板块销售收入是否严重依赖杭实善成，糖业板块后续业绩是否具有可持续性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。3.关于资产收购。请发行人说明：（1）平均饲喂成本具体计算方法和依据，列示发行人报告期内不同牛群饲喂成本相关数据，包括但不限于饲料耗用量、饲料单价、草料耗用量、草料单价、饲草料量合计、饲草料金额合计、头均设计采食（鲜重）、预计耗用总量、实际耗用量、实际饲喂成本（元/日/头）。（2）发行人在沃克森《资产评估报告》评估价格基础上仍然按《资产收购协议》初步约定的7,262.2 万作为最终成交价格的原因，是否涉及利益输送。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。4.关于非法人单位验证。请保荐机构结合对报告期内重要非法人供应商和客户的走访情况，说明对非法人单位交易主体验证的总金额及占比；对既未函证也未走访的非法人供应商或客户是否采取其他验证措施以及措施的合理性和有效性，并发表明确意见。免责声明：本公众平台发布的内容（包括文字、图片、影音等素材）部分来源于网络，转载内容不代表本平台观点，如涉及版权争议需要交涉，请直接联系原作者。如有侵犯您的权益或版权请及时告知我们，本平台客服查核属实后，将第一时间删除消息，不承担任何法律责任。热烈欢迎朋友们关注、转发、收藏本微信平台消息。
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